2021年03月18日 栏目首页
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真题考点讲解：声誉风险
1.声誉风险的内涵
声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此商业银行通常将声誉风险视为其经济价值最大的威胁。
2.声誉风险的特征
几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉——一种多维风险。
管理声誉风险的最好办法有：
强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机的准备
确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理
真题考点讲解：留置与定金
1.留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
2.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留置权的费用。留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。
3.定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付订金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。
商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。
4.在单一法人客户信用风险识别中，还应当特别注意中小企业的信用风险识别和分析：
(1)中小企业普遍自有资金匮乏、产品结构单一，更容易收到市场波动、原材料价格和劳动成本上涨等因素的影响，因此一般会存在相对较高的经营风险，直接影响其偿债能力。
(2)中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。因此，商业银行进行贷前调查时，通常很难深入了解其真实情况，给贷款审批和贷后管理带来很大难度。
(3)当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿。
真题考点讲解：资本管理
(一)掌握资本定义、功能以及资本管理和风险管理的关系;
(二)熟悉资本分类、监管资本构成以及资本扣除项;
(三)熟练掌握资本充足率计算和监管要求、资本充足率影响因素和管理策略、储备资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求;
(四)熟练掌握杠杆率要求的提出背景、杠杆率指标的计算、杠杆率指标的优点以及系统重要性银行杠杆率缓冲要求。
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1.[单选题] 我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得()，比巴塞尔委员会的要求()个百分点。
A.高于3%;低0.5
B.高于4%;低0.5
C.低于3%;高1
D.低于4%;高1
答案：D
2.[单选题] 商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是()
A.生产经营活动相对平稳
B.生产经营受市场的影响较大
C.公司治理受股东影响较大
D.财务真实性比较难以把握
答案：A
解析：中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款用于固定资产项目建设等问题，因此，对中小企业进行信用风险识别和分析时，应重点关注以下风险点：①中小企业具有更为突出的经营风险；②经营过程大多采用现金交易，很少开具发票，导致贷前调查很难深入了解其真实情况；③当中小企业面临效益下降资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象。
3.[多选题] 下列对商业银行声誉风险管理的表述中，正确的有()。
A.所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素
B.声誉风险是一种多维的风险，具有非常明显的系统性分析特征
C.有效的声普风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术的综合能力体现
D.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测
E.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉
答案：ABCE
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