基金从业资格
收起

2021年基金从业考试私募股权投资从业题目模拟试题

2021年03月25日 栏目首页

1、甲公司因欠付货款被乙公司申请法院强制执行,法院决定对甲公司所持丙有限责任公司的股权予以强制执行,丁公司(非丙公司的股东)表示愿意受让该项股权。根据公司法律制度的规定,下列表述中,不正确的是()。【单选题】

A.人民法院依照强制执行程序转让甲公司的股权时,应当通知丙公司及全体股东

B.丙公司的其他股东对该股权在同等条件下享有优先购买权

C.丙公司的其他股东自人民法院通知之日起满10日不行使优先购买权的,视为放弃优先购买权

D.丙公司的其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的,视为放弃优先购买权

正确答案:C

答案解析:人民法院依照强制执行程序转让股东的股权时,应当通知公司及全体股东,其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的,视为放弃优先购买权。

2、天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的,对其中办理注销清算的初创科技型企业,天使投资个人对其投资额的70%尚未抵扣完的,可自注销清算之日起()内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。【单选题】

A.36个月

B.24个月

C.18个月

D.12个月

正确答案:A

答案解析:天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的,对其中办理注销清算的初创科技型企业,天使投资个人对其投资额的70%尚未抵扣完的,可自注销清算之日起36个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。

3、以下()属于清算退出的方法。【单选题】

A.并购退出

B.清算退出

C.首次公开上市(IPO)退出

D.破产清算

正确答案:D

答案解析:清算退出的方法:破产清算、解散清算。A、B、C属于投资退出方式。

4、新三板挂牌股票的转让方式主要包括()和()。【单选题】

A.做市转让;债务转让

B.做市转让;协议转让

C.代理转让;委托转让

D.委托转让;债务转让

正确答案:B

答案解析:新三板挂牌股票的转让方式主要包括做市转让、协议转让或中国证监会批准的其他转让方式。

5、下列不属于信息披露义务人的禁止行为的是()。【单选题】

A.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

B.违规承诺收益或者承担损失

C.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D.披露基金募集情况

正确答案:D

答案解析:信息披露义务人的禁止行为包括:(1)公开披露或者变相公开披露;(2)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;(3)对投资业绩进行预测;(4)违规承诺收益或者承担损失;(5)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;(6)登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;(7)采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较,任意使用“业绩最佳”、“规模最大”等相关措辞;(8)法律、行政法规、中国证监会和中国基金业协会禁止的其他行为。

6、合伙型基金的普通合伙人同时担任基金管理人,其收入不包括()。【单选题】

A.股息红利

B.股权转让所得

C.基金的托管费

D.基金的管理费

正确答案:C

答案解析:合伙型基金的普通合伙人通常情况下为公司法人,如果普通合伙人同时担任基金管理人,其收入大致包括两类:按投资额分得股息红利和股权转让所得、基金的管理费和业绩报酬。

7、有限责任公司的股东就其()为限对公司债权人负责。【单选题】

A.出资额

B.资产

C.认购的股份

D.净资产

正确答案:A

答案解析:有限责任公司的股东就其出资额为限对公司债权人负责,而股份有限公司的股东就其所认购的股份对公司负责。

8、下列选项中不得成为普通合伙人的主体是()。【组合型选择题】

Ⅰ.国有独资公司

Ⅱ.国有企业

Ⅲ.上市公司以及公益性的事业单位

Ⅳ.社会团体

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案:D

答案解析:依据《合伙企业法》第三条:国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。

9、基金管理人可委托外包机构的业务包括()。【组合型选择题】

Ⅰ.基金销售业务

Ⅱ.基金份额(权益)登记

Ⅲ.基金估值核算

Ⅳ.基金募集

A.Ⅰ、Ⅱ、IV

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、IV

正确答案:C

答案解析:股权投资基金管理人可以委托股权投资基金服务外包机构代为办理股权投资基金的募集、销售、份额登记、核算、估值、投资顾问等事项,也可以自行办理此类事项。

10、基金财务会计报表包括()。【组合型选择题】

Ⅰ.资产负债表

Ⅱ.利润表

Ⅲ.净值变动表

Ⅳ.资本利得表

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:基金财务会计报表包括资产负债表、利润表及净值变动表等报表。

小编推荐:

2021年基金从业资格《证券投资》模拟练习题

2018-2020年基金从业资格考试真题试题汇总

考生必看
考试介绍 考试科目 考试地点 考试时间 报名时间 报考条件 考试用书 报名提醒 合格标准
精品课程 更多
网络课堂 更多
立即购买课程 APP观看下一节
相关推荐 更多
电脑版 投诉平台

首页

课程

题库

图书

我的