2020年07月25日 栏目首页
1、2018年5月，A公司受最新出台的环保政策影响，主要产品技术的市场竞争力明显下降，X基金计划将该项目的退出方式由上市退出变更为回售股权方式退出。根据投资协议协定，若A公司核心专利技术存在较大运营风险时，X基金可按年华7%的收益率(单利)向公司大股东王某出售其持有的股权。基金假设2018年7月初可完成股权回售(之前年度从未该投资收取任何形式分配)，则2018年半年度报告中应调整基金持有的股权价值为()万元。
A.5500
B.6655
C.6559
D.6737
【正确答案】:C
2、关于投资协议中的回售权条款，表述正确的是()
A.回售权条款在未来目标公司增发股份时，可保护股权投资基金的股权比例不被稀释
B.回售权条款在目标公司的后轮融资为降价融资时，可用于保护前路前轮投资者的利益
C.回售权条款保障股权投资基金的投资具有一定的流动性，并得以获得一定的退出渠道
D.回售权条款可保障作为老股东的股权投资基金，在同等条件下对目标公司股权有优先购买权
【正确答案】:C
3、基金服务机构在开展业务过程中，因违法违规、为感服务协议等原因给基金财产造成的损失，处理方式应为()
A.服务机构先行承担赔偿责任，再按服务协议约定与基金管理人进行责任分配与损失追偿
B.服务机构承担全责并进行赔偿
C.基金管理人先行承担赔偿责任，再按服务协议约定与服务机构进行责任分配与损失追偿
D.基金管理人承担全责并进行赔偿
【正确答案】:D
4、不属于股权投资基金合伙协议必备条款的是()。
A投资业绩预测
B费用和支出
C有限合伙人
D执行事务合伙人
【正确答案】:A
5、信托(契约)型股权投资基金财产清算的工作内容包括()。
A财产的投资、保管、分配、清理和估价
B财产的估价、交易、注册、分配和保管
C财产的登记、备案、清理、估价和变现
D财产的保管、清理、估价、变现和分配
【正确答案】:D
6、我国企业选择境外直接上市，需要先向()提出申请。
A境外证券监管机构
B境内证券监管机构
C境外证券交易所
D境内证券交易所
【正确答案】:B
7、关于公司型股权投资基金的清算顺序的表述，错误的是()。
A清偿公司债务之后，才能向股东进行分配
B支付职工工资在清偿公司债务之前
C最先支付清算费用
D按照股东的认缴出资比例分配最后剩余收益
【正确答案】:D
8、中国证监会及其派出机构可以对股权投资基金运作中的违法违规行为进行行政处罚，处罚对象包括()。
Ⅰ.股权投资基金管理人Ⅱ.股权投资基金托管人Ⅲ.股权投资基金销售机构
Ⅳ.股权投资基金估值核算机构
AⅠ、Ⅱ、Ⅲ
BⅡ、Ⅲ、Ⅳ
CⅠ、Ⅱ、Ⅳ
DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【正确答案】:D
9、关于并购基金，说法正确的是()。
Ⅰ.通常投资于价值被低估的对象
Ⅱ.通过对被投资企业进行重整而实现股权增值Ⅲ.通常需要取得目标企业的控制权
Ⅳ.通常不借助杠杆
AⅠ、Ⅲ、Ⅳ
BⅠ、Ⅱ、Ⅲ
CⅡ、Ⅲ、Ⅳ
DⅠ、Ⅱ、Ⅳ
【正确答案】:B
10、关于股权投资基金的募集方式，表述正确的是()。
A获得中国证监会批准后可进行公开募集
B获得中国证监会及中国证券投资基金业协会批准后可进行公开募集
C获得中国证券投资基金业协会批准后可进行公开募集
D现阶段我国不允许进行公开募集
【正确答案】:D
11、在已投资企业未来增加发行股份时，股权投资基金可通过()保护其股权比例不被稀释。
A保护性条款
B反摊薄条款
C优先认购条款
D排他性条款
【正确答案】:C
12、基金管理人应及时、准确收集、传递与内部控制相关信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通，体现管理人内部控制构成要素的()。
A控制活动
B内部环境
C内部监督
D信息与沟通
【正确答案】:D
13、关于公司型股权投资基金，说法正确的是()。
Ⅰ.如果将基金委托给第三方基金管理人管理，则基金投资者无需承担基金债务责任
Ⅱ.公司型基金是独立的企业法人，应缴纳企业所得税Ⅲ.公司型基金只能以股份有限公司形式设立
Ⅳ.公司型基金可以发行债券募集资金
AⅠ、Ⅱ、ⅣBⅡ、Ⅳ
CⅡ、Ⅲ、ⅣDⅢ、Ⅳ
【正确答案】:B
14、从募集主体机构的角度看，我国股权投资基金的募集方式包括()。
A公开募集
B自行募集
C广告募集
D上市募集
【正确答案】:B
15、在对股权投资基金项目退出收益进行分配时，按分配的时间先后排序为()。
Ⅰ.门槛收益
Ⅱ.返还投资资本
Ⅲ.根据“二八模式”按比例分配的超额收益Ⅳ.追赶机制下向管理人分配超额收益
AⅠ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅱ
BⅡ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ
CⅡ、Ⅲ、Ⅰ、Ⅳ
DⅡ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【正确答案】:B
16、关于公司型股权投资基金，说法错误的是()。
A基金可自行或委托基金管理人进行基金管理
B基金可采取有限责任公司或股份有限公司的形式
C基金投资者以认缴的出资为限对基金债务承担有限责任
D基金投资决策委员会由公司股东组成
【正确答案】:D
17、申请登记为基金管理人的机构从事()业务，中国证券投资基金业协会将不予登记。
A股权投资
B担保
C投资管理
D基金管理
【正确答案】:B
18、股权投资基金推介材料应由()制作。
A基金托管人
B基金管理人委托的基金销售机构
C基金管理人
D基金投资人
【正确答案】:C
19、关于股权投资协议中的回售条款，表述正确的是()。
A通常约定定价机制
B触发条件必须是业绩
C由企业回售
D满足约定条件时，股权投资基金必须回售
【正确答案】:A
20、股权投资基金投资者可以从基金收益分配中获得()。
Ⅰ、本金 Ⅱ、投资收益Ⅲ、管理费Ⅳ、业绩报酬
AⅠ、Ⅱ、Ⅳ
BⅠ、Ⅱ
CⅠ、Ⅱ、Ⅲ
DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【正确答案】:B
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