2020年04月09日 栏目首页
一、单选题
1.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是( )。
A.采用自我评估法评估交易风险和预期损失
B.利用经济资本配置限制高风险业务
C.对总交易头寸或净交易头寸设定限额
D.利用金融衍生品对冲或转移市场风险
2.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。
A.财务报表检查
B.银行机构风险和合规性的分析、评价
C.会计资料规范性
D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
3.某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为 2 亿元，经济资本为 20 亿元，税率为 20%，资本预期收益率为 5%，则该部门上期经济增加值(BVA)为( )万元。
A.8000
B.10000
C.11000
D.6000
4.2012 年 6 月，银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》再次对交易账户进行定义，下列不属于交易账户中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是( )。
A.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益
B.能够进行积极的管理
C.交易方面不受任何限制，可以随时平盘
D.能够完全对冲以规避风险
5.下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是( )。
A.建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率
B.借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性
C.代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证
D.实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细
6.下列关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是( )。
A.验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性
B.各家银行所采用的验证方法应当统一
C.验证应随着风险管理手段的改进而调整
D.验证主要由监管当局负责
7.根据监管机构的要求，商业银行采用 VaR 模型计量市场风险监管资本时的附加因子的取值范围是( )。
A.0-2
B.0-4
C.0-1
D.0-3
8.某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-2007 年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008 年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面临的流动性风险是其( )长期积极、恶化的综合作用结果。
A.市场风险、战略风险和操作风险
B.信用风险、市场风险和战略风险
C.信用风险、声誉风险和战略风险
D.声誉风险、市场风险和操作风险
9.在我国银行监管实践中，( )监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A.资本充足率
B.资本收益率
C.流动性比率
D.存款偏离度
10.过去 3 年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发。商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流需求急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的是( )。
A.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力
B.该企业集团的短期偿债能力较弱
C.投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强
D.该企业集团投资房地产已经造成损失
11.假设某人向商业银行申请了一笔 60 万的住房按揭贷款，在已经还款 40 万后，又以本资产再评估后的净值为抵押、追加了一笔 30 万的个人贷款。若第一笔贷款的风险权重是 50%，追加部分的风险权重是 150%。则按照权重法计算其风险加权资产是( )万。
A.65
B.75
C.50
D.55
12.下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是( )。
A.资本充足率
B.经风险调整后收益
C.每股收益增长率
D.收益波动率
13.中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是( )。
A.管法人、管风险、管制度、提高透明度
B.管法人、管流程、管内控、提高透明度
C.管机构、管风险、管制度、提高透明度
D.管法人、管风险、管内控、提高透明度
14.金融衍生品市场所具有的两个最基本的经济功能是( )。
A.套期保值和转移风险
B.转移风险和套利
C.对冲风险和价值发现
D.价值发现和套利
15.下列关于收益率曲线的描述，错误的是( )。
A.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低
B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率
C.债券的到期收益率通常不等于票面利率
D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线
16.商业银行的( )有权制定风险管理策略、并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。
A.业务部门
B.风险管理部门
C.董事会
D.高级管理层
17.下列应当归属于商业银行操作风险的“内部流程”类别的是( )。
A.金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失
B.未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款”
C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷
D.2008 年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失
18.下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是( )。
A.内部模型法
B.内部评级法
C.现期风险暴露法
D.标准法
19.下列对于行业风险的理解，最不恰当的是( )。
A.对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高，风险低的行业
B.某些行业天然就会比别的行业风险高
C.行业风险是系统性风险的表现形式之一
D.所有行业都应当得到均等的信贷投放
20.下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是( )。
A.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
B.报告可以作为内容完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
C.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求
D.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
一、单选题
1.【答案】A。解析：市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理中的限额指标包括头寸限额、风险价值限额等;风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可低市场风险敞口。A 项自我评估法是操作风险控制措施。
2.【答案】B。解析：外部审计和银行监管侧重点有所不同。银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。
3.【答案】D。解析：BVA=税后净营业利润-资本成本=2*80%-20*5%=6000 万元。
4.【答案】A。解析：外交易账户中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是：交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够进行积极的管理;能够准确估值。
5.【答案】D。解析：资金交易业务控制操作风险有如下措施：①树立全面风险管理理念，将操作风险纳入统一的风险管理体系;②建立并完善资金业务组织结构;③实行严格的前中后台职责分离制度;④代客资金业务应当了解客户从事资金交易的权限和能力，向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证，明确市场变化情况下客户违约的处理办法和措施;⑤建立资金业务的风险责任制，明确规定各个部门、岗位的操作风险责任等。D 项，未及时与前台核对交易明细、前后台账务长期不符是后台结算/清算操作风险的成因。
6.【答案】C。解析：验证因商业银行资产组合的特征和所面临的市场环境而异，没有普遍适用的验证方法。验证是一个循环过程，随着客户的发展变化以及数据的积累，商业银行应当适时调整、改进其验证方法，验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅;《巴塞尔新资本协议》对验证提出了诸多严格要求。
7.【答案】C。解析：附加因子的取值范围是 0-1。
8.【答案】B。解析：题干中涉及投资策略不当、贷款违约、利率变动的不确定性等带来的损失的可能性，即为信用风险、市场风险和战略风险。
9.【答案】A。解析：在我国银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
10.【答案】B。解析：现金流的减少易造成流动性风险，该企业集团的短期偿债能力较弱。
11.【答案】B。解析：风险加权资产=60*50%+30*150%=75 万。
12.【答案】A。解析：A 属于资本类指标。
13.【答案】D。解析：中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。
14.【答案】C。解析：金融衍生品市场所具有的两个最基本的经济功能是对冲风险和价值发现。
15.【答案】B。解析：利率是所有投资收益的一般水平。
16.【答案】B。解析：商业银行的风险管理部门有权制定风险管理策略、并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。
17.【答案】B。解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。
18.【答案】B。解析：2006 年 6 月巴塞尔委员会发布的《统一资本计量和资本的国际协议：修订框架》首次明确将交易对手信用风险纳入商业银行资本监管框架，并提出了现期暴露法、标准方法和内部模型法等三种计算方法。
19.【答案】C。解析：非系统性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，行业风险是非系统性风险的表现形式之一。
20.【答案】D。解析：应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势 。 二、多选题
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